Указ Губернатора Архангельской области от 15.12.2010 № 204-у
Об утверждении Регламента организации и проведения контрольных мероприятий в исполнительных органах государственной власти Архангельской области и структурных подразделениях администрации Губернатора Архангельской области и Правительства Архангельской области и о внесении изменений в указ Губернатора Архангельской области от 07 июля 2010 года N 128-у
ГУБЕРНАТОР АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ УКАЗ от 15 декабря 2010 г. N 204-у г. Архангельск Утратил силу - Указ Губернатора Архангельской области от 26.04.2011 г. N 62-у ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕГЛАМЕНТА ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ В ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНАХ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ И СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯХ АДМИНИСТРАЦИИ ГУБЕРНАТОРА АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ И ПРАВИТЕЛЬСТВА АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ И О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗ ГУБЕРНАТОРА АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ ОТ 07 ИЮЛЯ 2010 ГОДА N 128-У В соответствии с подпунктом "ч" пункта 1 статьи 29 от 20мая 2009 года N 19-3-ОЗ "О Правительстве Архангельской области и иныхисполнительных органах государственной власти Архангельской области",в целях повышения эффективности государственного управленияпостановляю: 1. Утвердить Регламент организации и проведения контрольныхмероприятий в исполнительных органах государственной властиАрхангельской области и структурных подразделениях администрацииГубернатора Архангельской области и Правительства Архангельскойобласти согласно приложению. 2. Внести в Положение о контроле и внутреннем аудите висполнительных органах государственной власти Архангельской области,утвержденное указом Губернатора Архангельской области от 07 июля 2010года N 128-у, следующие изменения: 1) пункт 13 изложить в следующей редакции: "13. Субъект контроля осуществляет планирование контрольнойдеятельности путем составления и утверждения плана контрольнойдеятельности на год (полугодие). По решению руководства субъекта контроля могут осуществлятьсявнеплановые контрольные мероприятия."; 2) в подпункте "в" пункта 16 слово "оформление" заменить словом"документирование"; 3) в пункте 17: в подпункте "а" слово "приказ" заменить словом "распоряжение"; подпункт "г" изложить в следующей редакции: "г) составляется программа контрольного мероприятия;"; 4) в пункте 18 слово "приказе" заменить словом "распоряжении"; 5) в пункте 21 подпункты "б" и "в" исключить; 6) в подпункте "г" пункта 24 слово "приказами" заменить словом"распоряжениями"; 7) пункт 31 изложить в следующей редакции: "31. Акт представляется заместителю Губернатора Архангельскойобласти - руководителю администрации Губернатора и Правительства длярассмотрения и принятия соответствующих решений.". 3. Настоящий указ вступает в силу со дня его официальногоопубликования.Губернатор Архангельской области И. Ф. Михальчук ПРИЛОЖЕНИЕ к указу Губернатора Архангельской области от 15 декабря 2010 г. N 204-у РЕГЛАМЕНТ организации и проведения контрольных мероприятий в исполнительных органах государственной власти Архангельской области и структурных подразделениях администрации Губернатора Архангельской области и Правительства Архангельской области I. Общие положения 1. Настоящий Регламент, разработанный в соответствии с Концепциейразвития системы контроля и внутреннего аудита в исполнительныхорганах государственной власти Архангельской области, утвержденнойраспоряжением Губернатора Архангельской области от 17 мая 2010 годаN 503-р, Положением о контроле и внутреннем аудите в исполнительныхорганах государственной власти Архангельской области, утвержденнымуказом Губернатора Архангельской области от 07 июля 2010 года N 128-у,определяет порядок организации и проведения контрольных мероприятий висполнительных органах государственной власти Архангельской области(далее - исполнительные органы) и структурных подразделенияхадминистрации Губернатора Архангельской области и ПравительстваАрхангельской области (далее - администрация Губернатора иПравительства). 2. Ответственным за организацию и проведение комплексных итематических контрольных мероприятий (проверок) в исполнительныхорганах и структурных подразделениях администрации Губернатора иПравительства (далее - объекты контроля) является департамент контроляи совершенствования государственного управления администрацииГубернатора и Правительства (далее - департамент контроля). II. Подготовка к проведению контрольного мероприятия 3. На подготовительном этапе департаментом контроля готовитсяпроект распоряжения о проведении контрольного мероприятия и не позднеечем за 20 рабочих дней до даты начала контрольного мероприятияпредставляется на подпись заместителю Губернатора Архангельскойобласти - руководителю администрации Губернатора и Правительства(далее - руководитель администрации Губернатора и Правительства). 4. В распоряжении указываются период проведения проверки, составгруппы проверки, программа контрольного мероприятия, датапредставления руководителем группы проверки руководителю администрацииГубернатора и Правительства результатов (материалов) контрольногомероприятия. 5. Копия распоряжения направляется департаментом контроля объектуконтроля за 10 рабочих дней до даты начала контрольного мероприятия. 6. Программа контрольного мероприятия содержит: 1) наименование контрольного мероприятия; 2) проверяемый период; 3) метод проверки (сплошной, выборочный); 4) вид проверки (комплексный, тематический); 5) перечень основных направлений, подлежащих изучению в ходеконтрольного мероприятия; 6) список ответственных исполнителей по каждому проверяемомунаправлению. 7. В ходе подготовительного этапа участники группы проверки: 1) знакомятся с распоряжением и программой контрольногомероприятия; 2) изучают необходимые нормативные правовые акты РоссийскойФедерации и Архангельской области; 3) запрашивают у объекта контроля копии документов, проверкукоторых возможно осуществить камеральным способом. III. Проведение контрольного мероприятия 8. В ходе проведения контрольного мероприятия руководитель группыпроверки: 1) осуществляет общее руководство и контроль за деятельностьюучастников группы проверки; 2) проводит вступительное и заключительное совещание сдолжностными лицами объекта контроля; 3) составляет график представления участниками группы проверкисправок о результатах проверки по направлениям деятельности объектаконтроля и доводит его до участников группы проверки; 4) взаимодействует с руководителем объекта контроля при решениивозникающих в ходе контрольного мероприятия вопросов; 5) осуществляет сбор справок от участников группы проверки,знакомится с их содержанием и в случае необходимости требуетустранения недостатков как по оформлению справок в соответствии сустановленными требованиями, так и по существу проверяемых вопросов; 6) готовит и подписывает акт по результатам контрольногомероприятия. 9. В ходе проведения контрольного мероприятия участники группыпроверки: 1) знакомятся с материалами проверок контрольных и надзорныхорганов, обращениями граждан и организаций, перепиской сисполнительными органами и органами местного самоуправлениямуниципальных образований Архангельской области; 2) осуществляют проверку по направлениям, закрепленным за нимипрограммой контрольного мероприятия; 3) выполняют указания руководителя группы, касающиеся организациии проведения контрольного мероприятия, выполнения служебногораспорядка, оформления справок. 10. При проведении контрольного мероприятия участниками группыпроверки должны быть получены доказательства, подтверждающие выводы,сделанные по результатам этого мероприятия. 11. Участник группы проверки получает доказательства путемвыполнения следующих проверочных процедур: 1) инспектирование - контроль, при котором участник группыпроверки получает доказательства путем проверки представленныхобъектом контроля документов и материалов на предмет их соответствияустановленным требованиям; 2) наблюдение - отслеживание участником группы проверки процессаили процедуры, выполняемой работником объекта контроля; 3) запрос - поиск и уточнение информации у осведомленных лицобъекта контроля с целью предоставить участнику группы проверкисведения, которыми он ранее не располагал или которые подтверждаютсделанные им доказательства; 4) пересчет - проверка точности арифметических расчетов впервичных документах и бухгалтерских записях, либо выполнениеучастником группы проверки самостоятельных расчетов; 5) аналитические процедуры - анализ и оценка полученнойучастником группы проверки информации с целью выявления соотношений изакономерностей, лежащих в основе несоответствий деятельности объектаконтроля. IV. Документирование результатов контрольного мероприятия 12. Результаты проведения контрольного мероприятия подлежатдокументированию в справках и акте по результатам контрольногомероприятия с приложением рабочей документации (документов и иныхматериалов, подготавливаемых либо получаемых в связи с проведениемконтрольного мероприятия). 13. Участники группы проверки оформляют и подписывают удолжностных лиц объекта контроля, ответственных за проверяемыенаправления, два экземпляра справок о результатах контрольногомероприятия (далее - справки). Первые экземпляры справок передаютсяруководителю объекта контроля, вторые экземпляры справок передаютсяруководителю группы проверки. 14. Рабочая документация, прилагаемая к справкам, заверяется вустановленном порядке должностными лицами объекта контроля. 15. В случае отказа участнику группы проверки в предоставлениидля изучения каких-либо документов или их копий в справке делаетсясоответствующая запись с указанием фамилии, имени, отчества идолжности должностного лица объекта контроля, отказавшего впредоставлении документов. 16. При наличии возражений и замечаний по содержанию справкидолжностное лицо объекта контроля делает об этом соответствующуюзапись перед своей подписью. Замечания излагаются в письменном виде иприобщаются к справке, являясь ее неотъемлемой частью. Отказ должностного лица объекта контроля от подписания справки недопускается. 17. На основании справок участников группы проверки руководителемгруппы проверки готовится акт по результатам контрольного мероприятия(далее - акт). 18. Акт составляется в двух экземплярах. Один экземпляр актапередается руководителю объекта контроля, второй экземплярруководителем группы проверки представляется руководителюадминистрации Губернатора и Правительства для рассмотрения и принятиясоответствующих решений. Оформление результатов контрольных мероприятий осуществляется всоответствии с Правилами оформления результатов контрольныхмероприятий в исполнительных органах государственной властиАрхангельской области и структурных подразделениях администрацииГубернатора Архангельской области и Правительства Архангельскойобласти согласно приложению N 1 к настоящему Регламенту. V. Реализация результатов контрольного мероприятия и контроль за устранением выявленных нарушений и несоответствий 19. По результатам рассмотрения акта, включая представленныевозражения, объяснения, другие документы и материалы, в адресруководителя объекта контроля направляется предписание попредупреждению и устранению выявленных в ходе контрольного мероприятиянарушений и несоответствий (далее - предписание). 20. Проект предписания готовится департаментом контроля,согласовывается с правовым департаментом администрации Губернатора иПравительства и представляется на подпись руководителю администрацииГубернатора и Правительства. 21. Предписание содержит: 1) перечень нарушений и несоответствий, выявленных по результатамконтрольного мероприятия в деятельности объекта контроля, и сроки дляих устранения; 2) рекомендации по совершенствованию деятельности объектаконтроля и предупреждению повторного возникновения нарушений инесоответствий. Образец оформления предписания прилагается. 22. В срок, установленный в предписании, руководитель объектаконтроля представляет руководителю администрации Губернатора иПравительства отчет об устранении выявленных в ходе контрольногомероприятия нарушений и несоответствий по форме согласно приложениюN 2 к настоящему Регламенту. 23. По решению руководителя администрации Губернатора иПравительства результаты контрольных мероприятий могут быть внесеныдля обсуждения на заседании контрольно-наблюдательного совета приГубернаторе Архангельской области. 24. Руководитель объекта контроля несет персональнуюответственность за недостоверность и несвоевременность представленияотчета об устранении выявленных в ходе контрольного мероприятиянарушений и несоответствий. 25. Повторные тематические проверки устранения объектом контролявыявленных нарушений и несоответствий (далее - повторные проверки)проводятся департаментом контроля в соответствии с распоряжениемруководителя администрации Губернатора и Правительства. 26. По результатам повторной проверки готовится акт,представляемый департаментом контроля руководителю администрацииГубернатора и Правительства. 27. При выявлении в ходе повторной проверки не устраненныхобъектом контроля нарушений и несоответствий, фактов недостоверной илинеполной информации, представленной в отчете об устранении выявленныхв ходе контрольного мероприятия нарушений и несоответствий,руководитель администрации Губернатора и Правительства принимаетрешение о внесении предложений Губернатору Архангельской области опроведении служебной проверки в отношении должностных лиц объектаконтроля либо о привлечении руководителя объекта контроля кадминистративной и иным видам юридической ответственности всоответствии с законодательством Российской Федерации. 28. Контрольное мероприятие считается завершенным по решениюруководителя администрации Губернатора и Правительства. Департамент контроля в течение трех рабочих дней после принятиярешения руководителем администрации Губернатора и Правительстваинформирует руководителя объекта контроля об окончании контрольногомероприятия. 29. Все материалы каждого контрольного мероприятия подлежаткомплектованию в отдельное дело под соответствующим регистрационнымномером согласно номенклатуре дел. ПРИЛОЖЕНИЕ N 1 к Регламенту организации и проведения контрольных мероприятий в исполнительных органах государственной власти Архангельской области и структурных подразделениях администрации Губернатора Архангельской области и Правительства Архангельской области П Р А В И Л А оформления результатов контрольных мероприятий в исполнительных органах государственной власти Архангельской области и структурных подразделениях администрации Губернатора Архангельской области и Правительства Архангельской области 1. Настоящие Правила разработаны в целях стандартизацииоформления результатов контрольных мероприятий (проверок), проводимыхдепартаментом контроля и совершенствования государственного управленияадминистрации Губернатора Архангельской области и ПравительстваАрхангельской области. Справка о результатах контрольного мероприятия 2. Участниками группы проверки результаты проведенных контрольныхмероприятий по соответствующему направлению деятельности объектаконтроля оформляются в форме справки, которая состоит из вводной,описательной и заключительной частей и печатается шрифтом N 14 через 1межстрочный интервал. 3. Вводная часть справки содержит следующую информацию: 1) заголовок с указанием темы проверяемого направлениядеятельности объекта контроля (заголовок справки печатается полужирнымшрифтом N 14 через 1 межстрочный интервал, точка в конце заголовка неставится); 2) место и дата составления справки (датой составления справкиявляется дата ее подписания участником группы проверки иуполномоченным должностным лицом объекта контроля); 3) основание проведения контрольного мероприятия (дата и номерраспоряжения Губернатора Архангельской области о проведении проверкидеятельности исполнительного органа, структурного подразделенияадминистрации Губернатора и Правительства), а также ссылка напрограмму контрольного мероприятия; 4) наименование должностей, фамилии и инициалы участников группыпроверки, проверяющих данное направление деятельности объектаконтроля; 5) сроки проведения проверки и проверяемый период деятельностиобъекта контроля; 6) метод проверки; 7) вид проверки; 8) перечень нормативных правовых актов Российской Федерации иАрхангельской области, в соответствии с которыми осуществляласьдеятельность объекта контроля (указывается полное название нормативныхправовых актов и дается их сокращенный вариант); 9) перечень не представленных документов (из числа затребованных)или фактов препятствования в работе (указываются причины, на основаниикоторых участникам группы проверки было отказано в предоставлениидокументов); 10) иная необходимая информация по усмотрению участника группыпроверки. 4. Описательная часть справки должна содержать информацию повопросам, указанным в программе контрольного мероприятия посоответствующему направлению деятельности объекта контроля. Вописательной части справки излагаются выявленные нарушения инесоответствия в деятельности объекта контроля, для подтверждениякоторых: необходимо указывать перечень объектов, массив изученных и(или) проверенных документов (операций); прилагать копии соответствующих документов, заверенные вустановленном порядке, и (или) справочные (аналитические) таблицы иматериалы, подтверждающие выявленные в ходе контрольного мероприятиянарушения и несоответствия. 5. В заключительной части справки участниками группы проверкидаются рекомендации с целью устранения выявленных в ходе проверкинарушений и несоответствий, а также совершенствования деятельностиобъекта контроля. 6. Справка подписывается участником (участниками) группыпроверки, указанными в вводной части справки, а также уполномоченнымидолжностными лицами (лицом) объекта контроля. Акт по результатам контрольного мероприятия 7. На основании справок участников группы проверки руководителемгруппы готовится акт - документ, фиксирующий фактическое состояниедел. Акт состоит из вводной и описательной частей и печатается шрифтомN 14 через 1 межстрочный интервал. 8. Вводная часть акта должна содержать следующую информацию: 1) заголовок с наименованием контрольного мероприятия (заголовокакта печатается полужирным шрифтом N 14 через 1 межстрочный интервал,точка в конце заголовка не ставится); 2) место и дата составления акта (датой составления акта являетсядата его подписания руководителем группы проверки и руководителемобъекта контроля); 3) основание проведения контрольного мероприятия (дата и номерраспоряжения Губернатора Архангельской области о проведении проверкидеятельности исполнительного органа, структурного подразделенияадминистрации Губернатора и Правительства), а также ссылка напрограмму контрольного мероприятия; 4) фамилии и инициалы, наименование должностей участников группыпроверки; 5) сроки проведения проверки и проверяемый период; 6) метод и вид проверки; 7) иная информация по усмотрению руководителя группы проверки. 9. Перечень основных нормативных правовых актов, в соответствии скоторыми осуществлялась деятельность объекта контроля в проверяемомпериоде, а также их сокращенные названия указываются в приложении какту. 10. Описательная часть акта должна состоять из разделов всоответствии с программой контрольного мероприятия. В описательнойчасти акта излагаются выявленные нарушения и недостатки в деятельностиобъекта контроля. 11. Если при проведении контрольного мероприятия нарушений инесоответствий не выявлено, по его результатам также оформляется акт.При этом в акте делается запись: "Нарушений не выявлено". 12. Завершают текст акта подписи руководителя группы проверки ируководителя объекта контроля. Требования по унификации текстов справки, акта 13. Основу содержания справки и акта составляет текст. 14. Текст должен содержать достоверную и аргументированнуюинформацию, изложенную точно, ясно и по возможности кратко. 15. Точность изложения достигается употреблениемтерминологической лексики. 16. Ясность текста определяется прежде всего четкостью егокомпозиционной структуры, отсутствием логических ошибок,продуманностью и корректностью формулировок. 17. Лаконичность (краткость) текста должна достигаться экономнымиспользованием языковых средств, исключением слов и выражений, ненесущих дополнительного смысла. Необходимо исключать лишние слова, ненесущие необходимой информации, неоправданные повторы и ненужныеподробности. Участники группы проверки должны стремиться к разумнойкраткости изложения при обязательном отражении ясных и полных ответовна все вопросы программы по проверяемому направлению деятельности. 18. В тексте должна использоваться форма изложения от третьеголица единственного или множественного числа, например: "проверкаустановила" или "проверка показала". 19. В тексте не допускается включение различного рода выводов,предложений и фактов, не подтвержденных документально. 20. В справке, акте при описании нарушения или несоответствия,выявленного в ходе контрольного мероприятия, указываются: а) какие нормативные правовые акты Российской Федерации иАрхангельской области были нарушены должностным лицом объектаконтроля; б) к какому периоду относится выявленное нарушение илинесоответствие; в) в чем выразилось нарушение или несоответствие; г) документально подтвержденные факты нарушения илинесоответствия; д) должностное лицо объекта контроля, допустившее нарушение илинесоответствие. 21. Если в ходе контрольного мероприятия отсутствует возможностьоднозначно установить должностное лицо объекта контроля, допустившеенарушение или несоответствие, в справке и акте в качестве должностноголица объекта контроля, допустившего нарушение или несоответствие,указывается начальник структурного подразделения объекта контроля,отвечающий за проверяемое направление деятельности, либо руководительобъекта контроля. 22. В тексте должно быть единообразие в написании имен, терминов,наименований должностей и т.д. Не допускается чередовать в документесокращение и полную форму. ПРИЛОЖЕНИЕ N 2 к Регламенту организации и проведения контрольных мероприятий в исполнительных органах государственной власти Архангельской области и структурных подразделениях администрации Губернатора Архангельской области и Правительства Архангельской области Форма отчета О Т Ч Е Т об устранении выявленных в ходе контрольного мероприятия нарушений и несоответствий Акт по результатам контрольного мероприятия от ___________2010 г. Предписание по предупреждению и устранению выявленных в ходеконтрольного мероприятия нарушений и несоответствий от ________2010 г.N _______ +------------------+---------------+------------+------------+ | Наименование | Информация | Срок | Примечание | | нарушения | об устранении | выполнения | | | и несоответствия | | | | |------------------+---------------+------------+------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | |------------------+---------------+------------+------------| | 1. | | | | |------------------+---------------+------------+------------| | 2. | | | | |------------------+---------------+------------+------------| | : | | | | +------------------+---------------+------------+------------+Руководитель исполнительногооргана государственной властиАрхангельской области ______________ _________________ (подпись)(расшифровка подписи) Образец Руководителю БЛАНК АДМИНИСТРАЦИИ исполнительного органа ГУБЕРНАТОРА АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ государственной власти И ПРАВИТЕЛЬСТВА АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ Архангельской области ________________________ И. О. Фамилия ПРЕДПИСАНИЕ по предупреждению и устранению выявленных в ходе контрольного мероприятия нарушений и несоответствий Акт по результатам контрольного мероприятия от _________20__года: +--------------------+----------------------+-----------------+ | Перечень нарушений | Нормативный правовой | Срок выполнения | | и несоответствий, | акт, нарушение | | | отмеченных в акте | которого допущено | | | | объектом контроля | | |--------------------+----------------------+-----------------| | 1. | | | |--------------------+----------------------+-----------------| | 2. | | | |--------------------+----------------------+-----------------| | 3. | | | |--------------------+----------------------+-----------------| | : | | | +--------------------+----------------------+-----------------+ Об устранении выявленных нарушений и несоответствий сообщить до________________ 20__ года. Рекомендации по совершенствованию деятельности объекта контроля ипредупреждению повторного возникновения нарушений и несоответствий:______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Приложение: Заместитель ГубернатораАрхангельской области -руководитель администрацииГубернатора Архангельской областии Правительства Архангельской области И. О. ФамилияИванов Иван Иванович(8182) 288-288 ______________